Retos de la presentación de informes ESG en la banca y los seguros ESG

El sector de los servicios financieros es un sector altamente regulado en materia de ESG debido a su amplio alcance en la cadena de valor económico. Las agencias de calificación puntúan a las empresas en función de los indicadores de rendimiento ESG, lo que influye en la toma de decisiones de inversión. Los reguladores están vigilando a los financiadores y aseguradores por su alta exposición a una multitud de riesgos relacionados con la sostenibilidad.

Exposición al riesgo de la cartera

Los bancos y las compañías de seguros interactúan con una amplia gama de clientes. El reto: cada una de esas entidades presenta diferentes riesgos ESG que varían según el sector y la industria.

Pero el riesgo crediticio ya no se limita únicamente a la gestión empresarial o financiera. El daño financiero a un cliente debido a un fenómeno meteorológico extremo o a una petición social podría arruinar el rendimiento de una cartera por lo demás saludable.

Y eso sin tener en cuenta el daño reputacional y regulatorio derivado de tal evento, que podría considerarse como negligencia o incumplimiento de la diligencia debida en materia de ESG y del cumplimiento de las obligaciones de gestión de riesgos. Los indicadores ambientales, sociales y de gobernanza son esenciales para obtener una imagen precisa de la exposición de la cartera para todos los productos y servicios. Los inversores, bancos y aseguradoras están examinando cada vez más los detalles de las tres categorías para la toma de decisiones y, en general, buscan más detalles y transparencia por parte de las partes interesadas.  

Datos de calidad a nivel de inversor

La presentación de informes sobre la vasta amplitud de los datos ESG en la banca y los seguros implica inevitablemente la extracción de grandes volúmenes de datos, procedentes de fuentes externas públicas y privadas. El enfoque para estandarizar y verificar los datos agregados ha sido, hasta la fecha, a menudo de naturaleza manual, y con frecuencia dependía en gran medida de la gestión de hojas de cálculo por parte de un empleado.

Como resultado, las divulgaciones son a menudo incompletas, no están justificadas o son inexactas en ocasiones. Los datos ESG deben identificarse, extraerse y cotejarse de forma más eficiente y precisa. De lo contrario, no se corresponderán los informes y las solicitudes de los inversores.

¿Qué pueden hacer las empresas?

La comunidad inversora ha impulsado la estandarización de la información sobre sostenibilidad en el sector de los servicios financieros mediante la creación de sus propios puntos de referencia y normas. Muchos marcos, entre ellos TCFD, CDP, GRESB, GRI, SASB y la Taxonomía Europea, conciernen a todos los sectores.

Estos son la base de la presentación de informes ESG. Sirven como complemento de información para las calificaciones de indicadores como S&P Global, el índice de sostenibilidad Dow Jones y FTSE4Good. Las agencias de calificación tienen su propio conjunto de criterios de sostenibilidad que utilizan para evaluar el rendimiento ESG de las empresas. El cruce de todos estos elementos de datos puede servir de base para la selección de indicadores y métricas de divulgación.

En el sector de la banca y los seguros, el 74% de los encuestados consideró que la producción de información de grado inversor es una prioridad de sus informes ESG. Las tecnologías para esto último son una herramienta importante en la arquitectura de los informes para garantizar que la calidad de las divulgaciones cumpla con los requisitos de los inversores.

Cómo le ayudamos

• Le ayudamos a determinar la información ESG que debe comunicar sobre su sector para cumplir con los requisitos/normas de presentación de informes. Contamos su historia de sostenibilidad de forma eficaz.
• Simplificamos la recopilación de datos ESG en su organización ofreciendo una plataforma central para automatizar la recopilación de datos con integraciones en ERP, HRM, CRM, EMS, etc.
• Facilitamos la recopilación de datos de sus proveedores, clientes y terceros externos. Nos aseguramos de que la información relevante llegue de forma completa y precisa. Gestionamos la carga del intercambio de información con múltiples partes interesadas.
• Le asesoramos sobre las áreas de enfoque ESG en las evaluaciones de riesgo de la cartera.